富 县 人 民 政 府
关于富县2008年财政决算的报告
在富县第十六届人大常委会第十七次会议上
富县财政局局长 雷政权
(二OO九年十二月三十日)
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府的委托，向县第十六届人大常委会第十七次会议报告富县2008年财政预算执行情况。现将我县2008年财政决算情况提出年度财政决算报告，请予审议。
一、2008年财政预算执行情况
2008年全县地方财政收入决算为5373万元，占年预算5200万元的103％，较上年实绩4505万元增长19.3％。地方财政收入5373万元，其中，税收收入2674万元，占年预算2355万元的114%，较上年同期3297万元下降18.9%；非税收入2699万元，占年预算2845万元的95%，较上年同期1208万元增长123.4%。
税收收入2674万元，按税种划分：增值税收入266万元，占年预算265万元的100%，较上年同期770万元下降65.5%；营业税收入1127万元，占年预算916万元的123%，较上年同期1399万元下降19.4%；企业所得税收入9万元，占年预算13万元的69%，较上年同期19万元下降52.6%；个人所得税收入38万元，占年预算33万元的115%，较上年同期68万元下降44.1%；烟叶税收入426万元，占年预算300万元的142%，较上年同期313万元增长36.1%；农业税收收入217万元，占年预算50万元的434%，较上年同期75万元增长189%；其他税收收入591万元，占年预算778万元的76%，较上年同期653万元下降9.5%。非税收入2699万元按项目划分：专项收入完成85万元，占年预算160万元的53%，较上年同期161万元下降47.2%；罚没收入102万元，占年预算200万元的51%，较上年同期246万元下降58.5%；国有资产经营收益2512万元，占年预算2485万元的101%，较上年同期1209万元增长107.8%。
全县2008年地方财政收入5373万元，上级补助收入40903万元（其中：增值税、消费税税收返还499万元，原体制补助267万元，所得税基数返还35万元，专项补助8028万元，一般性转移支付20971万元，农村税费改革转移支付1588万元，取消农业特产税及降低农业税税率转移支付1433万元，调整工资转移支付6665万元，缓解县乡财政困难453万元，各种结算补助收入964万元），上年结余收入13040万元，全县年度财政收入总计59316万元。
2008年全县财政决算支出47960万元，占年预算的189%，较上年增长59.7%。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出10528万元，占年预算的174%，较上年同期增长42.2%；公共安全支出2474万元，占年预算的146%，较上年同期增长48.9%；教育支出12025万元，占年预算的231%，较上年同期增长47.8%；科技支出364万元，占年预算的104%，较上年同期增长52.3%；文化体育与传媒支出1268万元，占年预算的153%，较上年同期增长70.4%；社会保障补助和就业支出4822万元，占年预算的144%，较上年同期增长48.5%；医疗卫生支出4226万元，占年预算的190%，较上年同期增长52.8%；环境保护支出186万元，占年预算的85%，较上年同期增长16.3%；城乡社区事务支出2331万元，占年预算的367%，较上年同期增长202.3%；农林水事务支出7046万元，占年预算的252%，较上年同期增长87.4%；交通运输支出323万元，占年预算的158%，较上年同期增长11.8%；公交商支出1025万元，占年预算的545%，较上年同期增长385.8%；其它支出1342万元，占年预算的104%，较上年同期增长132.6%。
2008年本级财政支出47960万元，上解支出1815万元，全年财政支出总计为49775万元，年终滚存结余9541万元，减结转下年支出8917万元，年终净结余624万元。
二、2008年财政所做的主要工作
在2008年的财政工作中，我们注重加大财政依法理财力度，广泛开展税法宣传，加强税收征管力度，实现全年财政总收入7850万元，其中地方财政收入完成5373万元；全年财政总支出47960万元。我们所做的主要工作是：
一是依法严管实征，确保地方财政收入的稳定增长。各征管部门坚持抓大不放小的工作思路，多方挖掘增收潜力，加大清欠补漏力度，确保各项收入应收尽收。
二是集中财力办大事，大力实施“项目带动”战略，支持项目建设。2008年我县在财政困难的情况下，安排4000多万元，用于县级重点项目建设和民生八大工程的实施。
三是积极落实各项惠民政策。2008年为了贯彻落实国家关于构建和谐社会、关注社会民生的相关政策，我们在财力十分困难的情况下，积极筹措调度资金，全力解决城镇职工医疗保险、住房公积金、农村合作医疗、粮食综合直补、营运车辆燃油补贴、能繁母猪补贴、家电下乡补贴等各项惠民政策的资金需要。
四是加强财政资金监督管理，提高资金使用效益。为了杜绝行政事业单位多头开户、设置帐外帐等不良行为，我们对全县各行政事业单位的银行账户进行了统一清理，对凡是符合进行集中核算的账户，统一纳入会计结算中心进行会计集中统管。截止2008年底，完成了126个单位197个账户的清理批复工作，其中:保留账户150个，清理归并账户47个。通过此举，进一步提高了财政资金的使用效率，加强了资金监管，做到了对资金使用的全程监督。
五是加强制度建设，努力落实节支措施：①全面开展财政投资评审工作。开展财政投资评审工作是节约财政资金、杜绝工程漏洞的有效途径。2008年，我们共完成预算评审项目52个，送审金额10248.88万元，审定金额9069.65万元，审减金额1179.23万元，审减率11.51%； 决算评审项目24个，送审金额3045.65万元，审定金额2625.54万元，审减金额420.11万元，审减率13.79%。将项目投资控制在实际投资范围内，既保证了投资质量，又控制了投资规模，更从源头上预防了腐败问题的发生。②政府采购进一步加强，管理工作逐步规范。在具体的工作中，我们始终坚持“公开、公正、公平”的原则和“采管分离”的管理模式，全面贯彻落实“完善制度、扩大规模、拓展范围、规范管理”的工作目标，今年以来，共下达政府采购预算资金2521.17万元，实际完成采购金额2256.38万元，节约资金264.79万元，节支率为10.5%。经济效益和社会效益得到了充分的发挥和体现。③开展行政事业单位资产清查，规范国有资产管理。今年3月份，根据对2007年资产清查中存在的问题，我们抽调业务人员，深入相关单位核实，历经两个月完成了资产待处理认定和审核工作。此项清查共涉及行政事业单位234个，共清查处理资产总额6237.48万元，其中：资产盘盈（增加）3639.78万元，资产盘亏（减少）2597.7万元。通过清查，有效地遏制了国有资产的流失，并为国有资产管理提供了准确的信息资料。④实行会务统管。为了堵塞会议支出漏洞，我们对大型会议进行了会务统管，2008年共统管会议48次，统管会议资金77.05万元，较2007年会务费88.61万元节约资金11.56万元，节约率为13%。
六是继续深化乡镇财政体制改革，积极化解县乡债务。我们在2007年对乡镇财政所和乡镇结算组进行合并的基础上，2008年实行了“预算共编、账户统设、资金统调、集中收付、采购统办、票据统管”的管理方式，进一步加强了对乡级财政的监督管理，在内部形成了相互监督、互相协作的工作格局，促进了工作效率的提高。同时我们对县乡债务进行全面的清理，通过我们积极的向上争取资金，至2008年底共化解县乡债务3425万元。
2008年在肯定我县财政工作成绩的同时，我们也清醒地认识到，我县财政经济运行和财税管理工作中仍存在一些不容忽视的矛盾和问题。一是财源不足且财源结构单一，财源不足而且不稳定，财政收支矛盾依然十分尖锐。二是财政困难程度日趋加大，虽然省市给予了我县的大力支持，但是仍然赶不上支出增加的需要。三是培育后续财源效果不很明显，经济总量中产业结构仍然是以农业为主的“单打一”格局。四是由于政策的因素，我县一些企业欠账较大，改制较为困难，需投入较多的人力和财力。这些矛盾和问题，我们将更加重视，通过不断深化改革，大力培植财源，强化制度建设，严格财经纪律约束并认真加以解决。
以上是我县2008年财政决算的报告，请予审议。
