2018年5月23日在富县第十八届人民代表大会第三次会议上
富县财政局 杨 勇
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告富县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案），请予审议；并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2017年财政预算执行情况
2017年，在县委的坚强领导下,在县人大、县政协的监督和支持下，严格执行县第十八届人大一次会议批准的财政预算收支目标，主动适应经济发展新常态，全力稳增长、促改革、调结构、惠民生。按照“保稳定、保民生、促发展、强监督”的财政工作思路，依法加强征管，优化支出结构，合理调度资金，保障了全县各项社会事业稳步发展。
（一）财政收入情况
2017年,全县财政总收入51503万元，占调整预算的100%，同比增长53.9%。其中：上划中、省、市税收收入28349万元，占调整预算的100%，同比增长135.4%；地方财政收入完成23154万元，占调整预算的100%，同比增长8%。按税种划分：税收收入17062万元，占调整预算的100%，同比增长55.5%；非税收入6092万元，占调整预算的100%，同比下降41.8%。按征收部门划分：国税部门收入完成8240万元，占调整预算的100%，同比增长135.3%；地税部门收入完成10393万元，占调整预算的100%，同比增长25.6%；财政部门收入完成4521万元，占调整预算的100%，同比下降53.2%。
（二）财政支出情况
2017年，全县财政总支出155060万元，占调整预算的100%，同比增长7.5%。主要支出为：一般公共服务支出20470万元，占调整预算的100%，同比增长7.5%；公共安全支出10129万元，占调整预算的100%，同比增长5%；教育支出22269万元，占调整预算的100%，同比下降24.4%；社会保障和就业支出27451万元，占调整预算的100%，同比增长38%；医疗卫生与计划生育支出13942万元，占调整预算的100%，同比增长20.9%；节能环保支出3088万元，占调整预算的100%，同比下降31.4%；城乡社区支出8183万元，占调整预算的100%，同比下降10.5%；农林水支出37105万元，占调整预算的100%，同比增长29.4%。
2017年全县地方财政收入完成23154万元，上级补助收入125000万元（税收返还665万元；原体制补助267万元；所得税基数返还35万元；均衡性转移支付32425万元；干部工资补助8655万元；税费改革转移支付2410万元；“三奖三管六保障”6533万元；结算补助1589万元；市级补助4779万元；本年专款54416万元；重点生态功能区转移支付1937万元；革命老区转移支付1223万元；困难能源地区一次性财力补助7274万元；营改增基数返还2549万元；新型农村合作医疗等转移支付收入243万元），债券转贷收入5049万元，调入预算稳定调节基金662万元，调入资金7557万元，上年结转1892万元，专项上解支出-6556万元。
2017年总财力156758万元，总支出155060万元，财力结余1698万元，结转下年支出。
以上数据为决算初步汇总结果，决算数据已上报，待省市批复后报请县人大常委会审查批准。
（三）2017年财政主要工作
1.严格依法征管，确保应收尽收
主动适应经济发展新常态，为完成全年收入目标任务，主要采取了以下措施：一是细化分解收入任务，层层落实征管责任，采取切实可行的征管措施，确保各项收入均衡入库；二是建立相对完善的协调配合机制，加强财税形势研判，协调解决税收征管中存在的困难和问题，确保税收收入足额入库；三是采取有效措施，加强大宗税源的管控，尤其是对煤炭生产企业安装了远程监控，对境内建安行业实施了建设地纳税申报，有效防止税款流失，确保了财政收入稳定增长。
2.严把支出关口，着力保障民生
坚持“保工资、保运转、保民生”的原则，优化支出结构，努力提高财政资金分配的科学性、公平性和公开性。一是在财政运行十分困难的情况下，统筹安排各项财政支出。安排了以前年度应兑付的个人养老保险职业年金和其他个人部分，做到了有保有压；二是合理调度资金，优先保障脱贫攻坚、教育等重点领域支出；三是严控“三公”经费、会议费、培训费等一般性支出，有效降低了行政运行成本；四是全面落实保障和改善民生各项政策，财政资金保障教育、医疗卫生、社会保障、农林水等民生支出占财政总支出的比例达到80%。
3.继续深化改革，规范财政管理
随着县域经济的不断发展，现有的财政管理体制已不能适应经济发展需要，我们按照现代公共财政管理的要求，逐步完善了现行的一些管理措施，使财政管理进一步规范。一是认真贯彻执行《预算法》，深化预算管理制度改革，将政府性基金纳入预算管理体系；二是全面推进预决算公开，进一步细化公开内容，让广大群众真切了解财政年度预算的内容，公开接受社会监督；三是加强政府投融资管理，创新体制机制，探索推行政府与社会资本合作新模式，保障重点项目建设资金需要；四是加强政府性债务管理，积极争取债务置换债券资金，延长债务清偿年限，缓解财政压力；五是规范财政投资评审和政府采购行为，节约了财政资金；六是完善惠民补贴“一卡通”发放机制，提高惠民补贴资金兑付效率。
过去的一年，通过全县上下的共同努力，财政工作取得了一定的成绩。但是，我们所面临的矛盾和问题仍然十分突出。一是税源结构单一。由于财政收入的主要来源是石油和煤炭，而这两个行业产值受市场影响较大，一旦价格下滑，直接影响财政收入的稳定增长；二是可用财力偏低。财力增长与刚性支出需求差距呈现扩大趋势，特别是民生保障提标、机关事业单位养老保险制度改革所需资金及各项创建、脱贫攻坚等刚性支出增加较多，财政运行十分困难；三是保障压力加大。在加快经济发展的同时，加大了基础设施及民生领域建设步伐，拓宽了融资渠道，缓解了资金短缺的问题，但同时也给今后财政增加了一定的压力。
虽然，在发展的过程中，财政存在一些困难和问题，但我们认为办法总比困难多，机遇与挑战并存，我们将在2018年的工作中，不断攻坚克难，积极探索新的工作思路，用足用活积极的财政宏观调控政策，一手抓财源建设，一手抓财政管理，有效破解财政困局。
二、2018年财政预算安排（草案）
（一）2018年财政预算安排的指导思想
2018年财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和县委十七届二次全会精神，健全预算管理体制机制，推进财政科学化精细化管理，提高财政资金使用绩效；优化财政支出结构，着力保障重点、改善民生；坚持依法理财，严肃财经纪律，从严管控行政成本；牢固树立过紧日子的思想，厉行勤俭节约，量入为出，量力而行；紧紧围绕全县经济发展的总体思路，提高财政保障水平，促进社会事业繁荣，为加快建设美丽文明幸福新富县提供财力保障。
（二）预算编制原则
一是坚持“量入为出、收支平衡，统筹兼顾”的原则，安排各项支出；二是坚持保压结合的原则，保障工资和正常运转等必要支出的同时，严控一般性支出，积极落实重点领域支出；三是坚持厉行节约、提高绩效的原则，勤俭办事，节约运行成本。强化部门支出主体责任和绩效意识，注重绩效评价结果的应用，提高财政资金使用效益。
（三）财政预算收入安排
2018年全县财政预算总收入计划为51540万元，与上年实绩基本持平，其中：上划中、省、市税收收入24440万元，较上年实绩28349万元下降13.8%；地方财政收入27100万元，较上年实绩23154万元增长17%。
2018年基金预算收入3643万元，较上年预算693万元增长425.7%。其中：2018年基金预算收入1205万元，专项基金760万元，上年结转1678万元。
（四）财政预算支出安排
2018年财政预算支出120750万元，同比增长14.6%。其中：一般公共服务支出20969万元，同比增长6.2%；公共安全支出7340万元，同比增长4.1%；教育支出27331万元，同比增长33.8%；科学技术支出1469万元，同比增长10%；文化体育与传媒支出2549万元，同比增长46%；社会保障和就业支出10328万元，同比下降50%；医疗卫生与计划生育支出14631万元，同比增长15.4%；节能环保支出1850万元，同比增长27.6%；城乡社区支出4202万元，同比增长6.8%；农林水支出21370万元，同比增长106.5%；交通运输支出1317万元，同比增长5.5%；资源勘探信息等支出203万元，同比增长17.3%；商业服务业等支出725万元，同比增长28.5%；国土海洋气象等支出1874万元，同比增长198.9%；住房保障支出3833万元,同比增长45.7%；粮油物资储备支出259万元，同比增长28.9%；预备费500万元。
2018年基金预算支出3643万元，收支平衡。
（五）2018年地方财力
2018年全县可安排财力120776万元，其中：本级收入27100万元，上级补助收入99697万元（税收返还665万元；原体制补助267万元；所得税基数返还35万元；均衡性转移支付32230万元；干部工资补助8655万元；税费改革转移支付2410万元； “三奖三管六保障”6533万元；成品油价格和税费改革税收返还收入23万元；新型农村合作医疗等转移支付收入243万元；结算补助1566万元；市级预计补助4800万元；重点生态功能区转移支付1937万元；困难能源地区一次性财力补助7274万元；营改增基数返还2549万元；当年专款30510万元），上年结转1698万元，专项上解-7719万元（企事业单位上划-311万元，出口退税专项上解-13万元，国有资产经营收益上解-2633万元，援藏资金上解-11万元，保稳定调节基金上解-4652万元，企业基本养老保险基金支出-99万元）。
2018年可安排财力120776万元，总支出预计120750万元，2018年财政预算收支平衡，略有结余。需要说明的是，预算执行中随着中省市专款的陆续增加，年度实际支出将超过预算安排的支出水平。
（六）2018年财政主要工作
为实现2018年财政工作目标任务，主要做好以下三个方面的工作。
1.努力提高可用财力,保障县域经济发展
一是加大招商引资企业和延安油煤气综合利用项目的支持配合力度，加快项目实施进度，逐步建立较为稳固的支柱财源，增加可用财力；二是强化税收征管,加强税源摸底调查分析，坚持“抓大不放小”的税收征管原则，做好重点项目、重点行业跟踪管理，依法征收，确保收入均衡入库；三是盘活财政存量资金，严格按规定收回部门单位存量资金，统筹用于扶贫及重点项目，切实提高资金使用效益；四是积极向上争取均衡性转移支付增量和新增债券资金支持，为县域经济社会健康发展提供财力保障。
2.优化财政支出结构,确保民生支出需要
一是积极筹措、合理调度资金，加快财政支出进度，为县域各项事业发展提供资金保障；二是严格预算约束，优化支出结构，合理安排支出，优先安排扶贫、教育、社会保障、医疗卫生、住房保障等民生支出，确保全年民生支出的比重达到80%；三是加大财政涉农资金整合力度，全力保障扶贫和乡村振兴所需资金，助推脱贫攻坚工作；四是严控一般性支出，坚持厉行节约，勤俭办事的原则，压缩“三公”经费、会议费、培训费等一般性支出，降低行政运行成本。
3.继续加强财政管理，推进各项财政改革
一是进一步规范财政预算编制，按照政策逐项审核编制部门年度支出预算，统筹安排预算支出，不断提高部门预算的完整性；二是全面推进预决算公开，按照要求细化和完善公开内容，提升政府预算的透明度，公开接受社会监督；三是完善政府采购管理办法，深化国库集中支付改革，确保财政资金规范运行；四是切实加强政府融资项目贷款资金监管，提高资金使用效益；五是稳步推进财政绩效评价工作，扩大预算绩效评价范围，落实绩效评价结果与预算安排挂钩机制，让财政资金发挥更大效应；六是完善财政内控制度建设，以内控操作规程为依据，开展财政风险排查，梳理业务流程，夯实责任，有效防控财政业务及管理中存在的问题，确保财政资金安全。
各位代表，2018年财政工作困难与挑战并存，机遇与信心同在，我们将在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，团结进取、扎实工作，努力完成全年各项目标任务，为我县经济社会持续健康发展提供财力保障，不断开创富县经济社会发展新局面！
备注：已经过保密审查，部门主要负责人已审签。
