2021年1月7日在县第十八届人大常委会第三十一次会议上
富县财政局局长 杨 勇
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，现将富县2020年财政预算执行情况和预算调整方案报告如下，请予审议。
2020年，全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下,在县人大和社会各界监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立新发展理念，认真分析研判疫情和国家减税降费政策对财政收入影响，依法加强征管，不断挖掘增收潜力；树立“过紧日子”的思想，坚决兜牢“三保”底线，支持打好三大攻坚战；认真做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，强化大局意识，增强工作动力，为实现全县经济社会健康发展提供财力保障。
一、财政预算执行情况
（一）一般公共预算收支执行情况
1.一般公共预算收入执行情况
2020年，全县财政总收入55146万元，占年预算81720万元的67.5%，较上年同期75114万元下降26.6%。其中：上划中、省、市税收收入27701万元，占年预算50120万元的55.3%，较上年同期45059万元下降38.5%；地方财政收入27445万元，占年预算31600万元的86.9%，较上年同期30055万元下降8.7%。
地方财政收入按税种划分：税收收入16790万元，占年预算22680万元的74%，较上年同期19530万元下降14%；非税收入10655万元，占年预算8920万元的119.5%，较上年同期10525万元增长1.2%。按征收部门划分：税务部门收入19434万元，占年预算25700万元的75.6%，较上年同期24128万元下降19.5%；财政部门收入8011万元，占年预算5900万元的135.8%，较上年同期5927万元增长35.2%。
2.一般公共预算支出执行情况
2020年，全县预计财政总支出180520万元，占年预算170490万元的105.9%，同比增长0.2%。主要支出为：一般公共服务支出24569万元，占年预算的84.2%，同比下降13.4%；公共安全支出8639万元，占年预算的102.5%，同比下降13.1%；教育支出30458万元，占年预算的95.2%，同比增长15.4%；社会保障和就业支出25843万元，占年预算的128%，同比下降9.1%；卫生健康支出14768万元，占年预算的95.5%，同比增长0.2%；节能环保支出3926万元，占年预算的128.7%，同比增长29.7%；城乡社区支出10279万元，占年预算的138.2%，同比增长39.3%；农林水支出37322万元，占年预算的134%，同比增长6.5%；交通运输支出5250万元，占年预算的116.9%，同比增长34.1%；自然资源海洋气象等支出4315万元，占年预算的68.1%，同比下降49.3%；住房保障支出7556万元，占年预算的91.7%，同比增长22.3%；灾害防治及应急管理支出791万元，占年预算的76.9%，同比增长47.3%；债务付息1275万元，同比增长37.9%。
（二）政府性基金预算执行情况
1.政府性基金预算收入执行情况。
2020年，政府性基金预算本级收入33012万元，占年预算31020万元的106.4%，其中：土地出让金收入13007万元，土地增减挂20000万元，城市基础设施配套费收入5万元。
2.政府性基金预算支出执行情况。
2020年，政府性基金预算总支出35425万元，占年预算34071万元的104%。其中：土地出让金支出4624万元，土地增减挂支出20000万元，中省市专项基金支出1221万元，抗疫特别国债支出7580万元，专项债券支出2000万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
1.国有资本经营预算收入执行情况
2020年，国有资本经营预算收入905万元，占年预算3000万元的30.2%。
2.国有资本经营预算支出执行情况
2020年，将国有资本经营预算收入905万元，上级专项收入2万元，调入一般公共预算弥补财力。
二、2020年新增支出
（一）一般公共预算新增支出10030万元
主要列支上年专款，其中：教育2214万元；社会保障和就业966万元；城乡社区1259万元；农林水3962万元；交通运输625万元；节能环保875万元；灾害防治与应急管理130万元。
（二）政府性基金预算新增支出9580万元
1.抗疫特别国债7580万元；
2.川口片区棚改安置小区建设2000万元。
三、2020年财力预计
（一）一般公共预算财力
2020年，全县地方财政收入27445万元，上级补助收入预计152219万元（1.税收返还665万元；2.原体制补助267万元；3.所得税基数返还35万元；4.取消“六费”收入税收返还23万元；5.一般性转移支付43853万元；6.干部工资补助8676万元；7.税费改革转移支付2386万元；8.“三奖三管六保障”7925万元；9.结算补助1566万元；10.市级补助2103万元；11.专项转移支付56223万元；12.重点生态功能区转移支付1937万元；13.革命老区转移支付1193万元；14.困难能源地区一次性财力补助4029万元；15.营改增基数返还2549万元；16.市对县体制调整基数返还3487万元；17.税务部门经费划转补助140万元；18.第二批抗疫特别国债资金财力补助2811万元；19.特殊转移支付补助11903万元；20.中央脱贫攻坚补短板综合财力补助327万元；21.新冠肺炎疫情防控中央结算资金121万元），新增债券收入7181万元，转贷再融资债券收入5208万元，调入国有资本经营预算资金907万元，调入预算稳定调节基金662万元，调入资金5550万元，上年结转1490万元，专项上解支出-10399万元，使用再融资债券还本支出-5208万元。
2020年，一般公共预算预计可用财力185055万元，一般公共预算支出预计180520万元，债券还本支出1303万元，转入预算稳定调节基金1500万元，结余1732万元。
（二）政府性基金预算财力
2020年，全县政府性基金预算本级收入33012万元，上级补助专项基金收入1386万元，抗疫特别国债7580万元，专项债券2000万元，上年结余2970万元。
2020年，政府性基金预算预计可用财力46948万元，政府性基金支出预计35425万元，调出资金5550万元，结余5973万元。
四、2020年财政收支预算调整建议
受疫情和国家减税降费政策等因素影响，统筹一般公共预算、政府性基金预算以及国有资本经营预算财力，确保了全县财政收支平衡，建议对2020年度一般公共预算收支、政府性基金预算收支和国有资本经营预算收支予以调整：
（一）一般公共预算收入预算调整建议
2020年，一般公共预算总收入81720万元调整为55146万元，其中：上划中、省、市税收收入50120万元调整为27701万元；地方财政收入31600万元调整为27445万元。
（二）一般公共预算支出预算调整建议
按照量入为出、收支平衡的原则，本级一般公共预算支出由年初的170490万元调整为180520万元，调整后财力结余1732万元。
（三）政府性基金预算收入预算调整建议
2020年，政府性基金预算收入31020万元调整为33012万元。
（四）政府性基金预算支出预算调整建议
根据全县政府性基金增收情况，统筹安排了必不可少的支出，政府性基金预算总支出由年初的34071万元调整为35425万元，调整后结余5973万元。
（五）国有资本经营预算收入预算调整建议
2020年，国有资本经营预算收入3000万元调整为905万元。
（六）国有资本经营预算支出预算调整建议
将国有资本经营预算收入907万元调入一般公共预算弥补财力缺口，调整后无结余。
以上是全县2020年财政预算收支调整建议，请予审议。
附件：1.富县2020年一般公共预算收入调整预算表
2.富县2020年一般公共预算支出调整预算表
3.富县2020年政府性基金预算收入调整预算表
4.富县2020年政府性基金预算支出调整预算表
5.富县2020年国有资本经营预算收入调整预算表
6.富县2020年国有资本经营预算支出调整预算表
