关于2022年上半年财政预算执行情况

富县人民政府

关于2022年上半年财政预算执行情况的报告

——2022年8月4日在县第十九届人大常委会第二次会议上

主任、各位副主任、各位委员：

现将富县2022年上半年预算执行情况报告如下，请予审议。

一、上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1.一般公共预算收入执行情况

上半年，全县财政总收入-71314万元，剔除同口径增值税留抵退税122420万元后为51106万元，较上年同期32944万元（剔除上年石油收益602万元）增长55.1%。其中，上划中、省、市税收收入-84637万元，剔除同口径增值税留抵退税116830万元后为32193万元，较上年同期17957万元增长79.3%；地方财政收入13323万元，剔除同口径增值税留抵退税5590万元后为18913万元，占年预算33000万元的57.3%，较上年同期14987万元（剔除上年石油收益602万元）增长26.2%。地方财政收入按税种划分为：税收收入9692万元，剔除同口径增值税留抵退税5590万元后为15282万元，占年预算27298万元的56%，较上年同期10528万元增长45.2%；非税收入3631万元，占年预算5702万元的63.7%，较上年同期4459万元（剔除上年石油收益602万元）下降18.6%。按征收部门划分为：税务部门收入10975万元，剔除同口径增值税留抵退税5590万元后为16565万元，占年预算31070万元的53.3%，较上年同期11441万元增长44.8%；财政部门收入2348万元，占年预算1930万元的121.7%，较上年同期3546万元（剔除上年石油收益602万元）下降33.8%。

2.一般公共预算支出执行情况

上半年，全县财政总支出98224万元，占年预算184366万元的53.3%，较上年同期88131万元增长11.5%。其中，一般公共服务支出11269万元，占年预算的48.1%，较上年同期增长24.9%；国防支出103万元；公共安全支出4778万元，占年预算的55.5%，较上年同期增长37.4%；教育支出13288万元，占年预算的40.5%，较上年同期下降7.6%；科学技术支出699万元，占年预算的47%；文化旅游体育与传媒支出2052万元，占年预算的73.9%，较上年同期增长142.6%；社会保障和就业支出11395万元，占年预算的35%，较上年同期下降43.9%；卫生健康支出8613万元，占年预算的54.3%，较上年同期增长4.6%；节能环保支出877万元，占年预算的81.5%，较上年同期增长51.7%；城乡社区支出8987万元，占年预算的75.9%，较上年同期增长165.1%；农林水支出17945万元，占年预算的61.6%，较上年同期增长44.5%；交通运输支出7892万元，占年预算的79.4%，较上年同期增长68%；资源勘探工业信息等支出124万元，占年预算的53.9%，较上年同期下降68.9%；商业服务业等支出823万元，占年预算的154.7%；自然资源海洋气象等支出1335万元，占年预算的54.8%，较上年同期下降50.6%；住房保障支出5310万元，占年预算的65.2%，较上年同期下降13.5%；粮油物资储备支出131万元，占年预算的74.9%，较上年同期增长24.8%；灾害防治及应急管理支出1973万元，占年预算的130.2%，较上年同期增长60.7%；债务付息支出630万元。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1.政府性基金预算收入执行情况

上半年，政府性基金收入9181万元，占年预算18600万元的49.4%。其中，土地出让金收入2246万元，土地增减挂收入6935万元。

2.政府性基金预算支出执行情况

上半年，政府性基金支出28324万元，占年预算28086万元的100.8%，较上年同期31526万元下降10.2%。其中，中省市专项支出384万元，本级政府性基金支出9517万元，专项债券支出17900万元，债务付息支出523万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

1.国有资本经营预算收入执行情况

上半年，国有资本经营预算收入4922万元，占年预算4922万元的100%。

2.国有资本经营预算支出执行情况

上半年，将国有资本经营预算收入调入一般公共预算统筹安排支出。

二、工作开展情况

（一）狠抓财政收入。一是按照年度财政预算草案，进一步细化任务，夯实征管责任，确保应收尽收。积极落实增值税留抵退税等各项政策，完善财税库运行和税费征缴机制，确保各项收入均衡入库。已落实小微企业增值税留抵退税5590万元，预计下半年落实延能化等企业增值税退税25050万元。二是深入研究中省市政策，谋划储备了一批产业类、民生类项目，积极向上争取资金支持，有效提高了项目资金申报的可行性、精准性。已成功争取转移支付资金9354万元、一般债券7037万元、专项债券11900万元。三是加大对预算单位各类结余资金的清理力度，盘活存量资金1647万元，统筹用于民生领域，提高了财政资金使用效益。

（二）优化支出结构。一是不断调整优化支出结构，从严控制非重点、非刚性支出规模，集中财力落实“六稳”“六保”，坚决兜牢“三保”底线。二是树牢政府过“紧日子”思想，合理安排调度财政资金，压减一般支出，优先保障与民生密切相关的领域。三是强化直达资金监管，加快项目建设进度，尽快形成实际支出。中省市下达我县直达资金预算指标45950万元，已全部分配到位，支出30325万元。

（三）全力保障民生。一是积极落实城乡义务教育补助、就业创业扶持、社会保险及困难群体救助等政策，拨付教育项目资金4669万元、就业专项资金849万元、医疗保障资金3066万元、养老保险5775万元、困难群众救助3337万元。二是加强疫情防控资金调度，规范经费列支程序，拨付各类防控资金288万元，为疫情防控工作提供了有力支持。三是扎实开展巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，及时拨付乡村振兴有效衔接资金6730万元、水利水毁修复工程及重点项目建设资金1747万元、高标准农田建设资金713万元，兑付耕地力保护补贴和实际种粮农民一次性补贴1427万元，促进了农业产业健康发展。

（四）严把风险管控。一是加强预算绩效管理，扎实开展预算绩效评价工作，切实做到“花钱必问效、无效必问责”，提升了财政资金使用效益。二是加强预算单位采购内控机制建设，严格采购事项审批和监督管理，提升了政府采购效能。共实施采购事项38个，总预算金额3464万元，实际采购金额3217万元，节约资金247万元，节支率7.1%。三是优化评审工作流程，完善评审制度体系。共实施财政投资项目评审57个，送审价22246万元，审定价20581万元，节约资金1665 万元，节支率7.5%。四是积极开展隐性债务排查，有效防范化解债务风险，坚决遏制隐性债务增量。稳妥化解隐性存量债务本息6926万元。

（五）深化财政改革。一是深化预算管理改革，严格预算编制管理，强化财政资源统筹，加快推进预算管理一体化建设，提升了财政治理能力。二是推进财政事权与支出责任划分改革，严格执行预算，加快支出进度，保障各项工作顺利推进。三是加快“财政云”一体化管理平台建设，乡镇“财政云”于今年5月全面推行，全县干部职工工资通过云系统发放，实现了项目申报、人员管理、资产管理、预算编制、资金管理、会计核算等业务“云化”。四是落实部门预决算公开主体责任，不断提高预决算公开的及时性、完整性、真实性。

三、存在问题

一是随着更大规模退税减税降费政策的落地见效，财政收入大幅下滑，增值税留抵退税后全年地方财政收入预计仅为5778万元。二是落实稳增长、调结构、惠民生任务艰巨，财政支出保持增长趋势，预算收支平衡难度进一步加大，收支矛盾十分突出。三是政府债务已到还本付息高峰期，财政偿债压力加剧。

四、下一步工作措施

一是全力以赴抓收入。进一步加强重点税源企业税收征管服务，确保应收尽收。积极争取上级均衡性转移支付、政府债券支持，管好用好债券资金，力争年度预算收支平衡。二是持续优化支出结构。全力保障基本民生、人员工资、机关事业单位正常运转，压减非重点、非刚性支出，确保库款处于合理区间。督促预算单位按时间进度加快支出，推动财政资金早投入、早见效。三是强化财政资金管理。深入推进预算管理一体化建设，全面实施预算绩效管理，强化评价结果运用，提高财政资源配置效率和使用效益。加强财政资金管理的监督和指导，切实做好采购、评审各环节工作，全面提升财政管理水平。

附件：1.富县2022年上半年一般公共预算收入情况表

2.富县2022年上半年一般公共预算支出情况表

3.富县2022年上半年政府性基金预算收入情况表

4.富县2022年上半年政府性基金预算支出情况表

5.富县2022年上半年国有资本经营预算收入情况表

6.富县2022年上半年国有资本经营预算支出情况表

附件1

富县2022年上半年一般公共预算收入情况表

单位:万元

备注：按上级要求本表为剔除同口径增值税留抵退税和石油开发费数据

附件2

富县2022年上半年一般公共预算支出情况表

单位:万元

附件3

富县2022年上半年政府性基金预算收入情况表

单位:万元

附件4

富县2022年上半年政府性基金预算支出情况表

单位:万元

附件5

富县2022年上半年国有资本经营预算收入情况表

单位:万元

附件6

富县2022年上半年国有资本经营预算支出情况表

单位:万元