富县人民政府关于2023年上半年财政预算执行情况的报告

2023年8月30日在县第十九届人大常委会第十次会议上

富县人民政府副县长 杨勇

主任、各位副主任、各位委员：

按照会议安排，我代表县政府就2023年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。

一、上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1.一般公共预算收入执行情况。上半年，完成地方财政收入27106万元，占年预算43000万元的63%，较上年同期18913万元增长43.3%，其中：税收收入21157万元，占年预算37050万元的57.1%，较上年同期15282万元增长38.4%，非税收入5949万元，占年预算5950万元的99.9%，较上年同期3631万元增长63.8%。按征收部门划分：税务部门收入完成23594万元，占年预算41280万元的57.2%，较上年同期10975万元增长115%；财政部门收入完成3512万元，占年预算1720万元的204.2%，较上年同期7938万元下降55.8%。

2.一般公共预算支出执行情况。上半年，一般公共预算支出121462万元，占年预算214786万元的56.6%，较上年同期98224万元增长23.7%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1.政府性基金预算收入执行情况。上半年，政府性基金收入12679万元，占年预算10800万元的117.4%，其中：土地出让金收入12677万元，城市基础设施配套费收入2万元。

2.政府性基金预算支出执行情况。上半年，政府性基金支出8017万元，占年预算12593万元的63.7%，较上年同期28324万元下降71.7%，其中：中省市专项支出414万元，本级政府性基金支出6885万元，债务付息支出718万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

上半年无国有资本经营预算收入和支出。

二、上半年主要工作开展情况

（一）强化收支管控，不断增强综合财力。一是抓好税收收入组织工作。紧扣年初目标任务，与税务部门紧密协作，及时分析解决收入征管中的困难和问题，进一步夯实税收征管责任，确保应收尽收。上半年，地方财政收入完成27106万元，占年初预算的63%。二是加强非税管理。严格落实非税收入目录清单责任制，从细微之处抓起，提高非税收入征管质量，扎实征缴了5949万元非税收入。三是积极向上争取资金。认真研究上级财政政策扶持方向，加大项目的谋划争取力度，进一步增强了项目的可行性和竞争力，促进部分优势项目落地建设。上半年已争取转移支付资金2008万元，争取债券项目资金17500万元。四是加快支出进度。全力优化财政资金的用途和财政服务，加大资金的统筹协调和支出管控力度，确保每一笔财政资金直达用款单位，提高财政资金的使用效率。上半年，完成地方财政支出121462万元，占年初预算的56.6%，达到序时进度。

（二）加大协调力度，提升财政保障能力。一是全力保障民生支出。积极落实城乡义务教育补助、就业创业扶持、社会保险及困难群体救助等政策，及时安排拨付教育项目资金5902万元、就业专项资金950万元、卫生健康及疫情防控资金5575万元、养老保险配套5159万元、困难群众救助4081万元。二是有效助力乡村振兴。及时下达乡村振兴衔接资金8038万元、水利水毁修复工程及重点项目建设资金5005万元、高标准农田建设资金1960万元，兑付耕地地力保护补贴和实际种粮农民一次性补贴1394万元，促进了农业产业健康发展。三是积极落实“三个年”活动各项举措。严格落实高质量项目推进年、营商环境突破年的具体工作措施，筹集拨付企业技术改造、产业结构引导等项目资金1110万元，落实减税降费1401万元；四是扎实做好医疗健康保障工作。积极落实医疗卫生经费保障措施，及时拨付新冠患者救治和医务人员疫情期间补助等资金640万元，配套城乡医疗保险资金3478万元。

（三）加强风险管控，确保财政平稳运行。一是坚决兜牢“三保”底线。严格执行中央八项规定精神，落实政府过“紧日子”要求，超预算不支出，将财政资金最大限度地向民生领域倾斜，确保“三保”不出任何问题。二是加强财政监督，确保资金安全。加强库款运行动态监控，实行预警通报，提高库款保障水平；将财政资金运行纳入全省预算管理一体化动态监控模块，实现全覆盖、全流程监控；开展财会监督专项检查，推动财会监督与巡查、审计、督察等形成合力，有序开展财政绩效评价、财政业务培训等工作，确保了财政资金规范安全高效运行。三是防范化解债务风险。细化落实年度化解任务，严控债务增量，稳妥化解债务存量，确保债务规模不超限额，全县累计化解到期政府及隐性债务11063万元。

（四）深化财政改革，提高财政管理水平。一是推进预算绩效管理改革。依托“财政云”平台实现绩效目标与项目预算同编制、同下达；全面开展部门整体支出绩效目标编报，深入实施财政重点绩效评价，注重绩效评价结果应用，推动预算绩效一体化融合，督促各部门对涉及11.4亿元支出项目进行了绩效自评，59个主管部门分别对本部门50%以上的项目资金进行绩效评价。二是加强政府采购监管。积极推行“互联网+政府采购”模式，完成平台采购项目38个，预算金额7385万元，实际采购金额6923万元，节约资金462万元，节支率6.3%。三是加大投资项目评审力度。发挥财政投资评审职能作用，加强政府性投资项目管理，共评审工程预算项目74个，送审造价26113万元，核减2547万元，节支率9.8%。四是扎实做好国有资产管理工作。行政事业单位新增国有资产119笔，金额2268万元；处置国有资产5笔，金额12万元，累计收回国有资产租赁收入及资产处置收益43万元，有效防止国有资产使用中的不当损失和浪费。五是积极推动政府性融资担保工作。全力配合县融城公司开展工作，已完成固定资产划转49.1亿元，预计融城资产总量将达到51亿元，为今后融资担保工作顺利开展奠定了良好基础。

从上半年财政运行情况来看，还存在以下问题。一是我县税源单一，收入主要依靠能源类企业，受石油、煤炭等矿产资源价格波动影响较大，财政收入增长缓慢且不稳定，财政自给率过低；落实行业性事权与支出责任改革、乡村振兴等刚性支出需求持续攀升，财政收支矛盾十分突出，致使我县财力不稳定，对上级转移支付依赖程度较高，财政支出压力逐年增加；二是相关部门项目储备不足，部分基本建设类项目资金主要依靠县级财政，很难争取到上级补助支持；部门已储备的债券资金项目成熟度不高，财政需要做大量上下级协调工作，为争资金带来不确定性因素。

三、下一步工作措施

一是在培植财源的同时狠抓收入。加强培植税源，紧盯重点纳税企业，加大服务力度，特别是享受增值税留抵退税政策后税收增长潜力较大的延能化、富县矿业公司等企业，逐步实现税源稳定和财政收入的必要增长。二是在保压结合的同时优化支出。在财政工作中牢固树立过“紧日子”的思想，继续坚持“有保有压、统筹平衡”的原则，大力压缩一般性支出，加大对民生领域的投入力度，扎实兜牢“三保”底线。三是在谋划项目的同时抓好争取工作。积极配合相关部门深入谋划、储备项目，提前调研和包装项目，做好项目前期可行性研究工作，紧跟项目计划开展前期手续办理，同心协力抓实争取工作，赢得中省更多支持。

以上报告，请予审议。

附件：1.富县2023年上半年一般公共预算收入情况表

2.富县2023年上半年一般公共预算支出情况表

3.富县2023年上半年政府性基金预算收入情况表

4.富县2023年上半年政府性基金预算支出情况表

附件1

富县2023年上半年一般公共预算收入情况表

单位：万元

备注：按上级要求本表为剔除同口径增值税留抵退税数据

附件2

富县2023年上半年一般公共预算支出情况表

单位：万元

附件3

富县2023年上半年政府性基金预算收入情况表

单位：万元

附件4

富县2023年上半年政府性基金预算支出情况表

单位：万元